文章来源：美国奥淇宏盛保险与理财
有句话叫做清官难断家务事！最近热门话题湾区硅谷家庭财产纠纷事件，从美国加州飙到亚洲！去世的太太没有规划好？老公是大家所说的“渣男”？我们不了解事件的全部，不可以乱下结论！中美之间的法律和文化都有极大差异！我们每个人都应该思考可能面临的同样问题——-遗产规划及财富传承，提早妥善安排更是对众多华人移民家庭的一大考验！
“硅谷事件”的详情想必大家已经能背下来了，今天就不在这里赘述，先抛开道德层面的话题，我们从法律层面来看看该如何做好前车之鉴。
问题到底出在哪里了呢？• 没有想到父母- 信托里没有体现• 信托合法，但是否是女方本意，未知• 信托设置有一些漏洞，但是法律是否合理呢？综合考虑，法律不可能十全十美，至少不是不合理，是最好的选择• 此类情况属于个案，因人而异• 文化差异 – 美国人留给配偶和孩子比较多，给父母相对较少，中美方面有一些文化差异• 遗产规划要做适合自己的
【如果没有做遗嘱或信托，该怎么办呢？】• 没有遗嘱或信托 （Intestate）• 共同财产和个人财产 – 共同财产全部归或者的配偶；个人财产分给活着的配偶，父母，子女• 非共同财产州由活着的父母，子女，配偶按照比例分• 需要经过法庭遗产认证程序 – Probate （除非没有任何遗产可继承）• 保险，年金，退休金，联有的资产除外• 若没有信托，硅谷事件中财产全部归男方• 没有遗产规划，会是最坏的结果
遗嘱信托规划
【什么是信托？】
信托是只委托人（一个自然人）基于对受托人（一个自然人或者有资格的信托公司），的信任，将其财产权委托给受托人由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或特定目的，进行资产的管理。
遗嘱则是指遗嘱人在法律允许的范围内，指定继承人对自己的个人财产进行处置和分配，另外，遗嘱还担负之人未成年的监护人的作用。遗嘱只有在遗嘱人死亡时才会产生法律效力。• 信托不需要认证，可以指定受益继承人• “硅谷事件”没有做到位的是身后控制，没有留给父母财产，属于有缺陷的规划，因而产生了不尽人意的结果• 无意志授权 （植物人）也适用• 在加州，有权单独指定个人财产全部和共同财产一半的继承（每个州法律规定不一样）
【共同财产和婚前协议】
加州，华盛顿州，内华达，德州等一些州都属于共同财产的州，其中加州和华盛顿州是比较典型，而内华达和德州是- Quasi Community Property， 即准共同财产州。
在加州，如果没有父母和孩子，遗产由活着的配偶全得；有父母和孩子的情况下，共有资产全部归配偶，配偶最大；个人资产由配偶和孩子分（1/2或1/3）父母是分不到的。美国的继承法中，配偶权益最大，子女其次，父母对子女并没有天然的继承权，在无遗嘱继承的情况下，遗产无法【逆向继承】即留给自己的父母：
• 继承赠予，婚前财产，信托收益等为个人财产，讲不清的为共同财产• 婚后债务只能牵扯共同财产• 婚前协议和婚后协议界定个人财产和朱爱武以及它们产生的变形和收益• 遗产规划 – 可以做到全部的个人财产和一半共同财产指定受益人；配偶的个人财产和另外一半拥有的共同财产无权制定• “硅谷事件”主角做了规划，若没有做，会全部归男方
【非共同财产州的情形】• 在非共同财产州，遵循Equitable Distribution 即公平分配夫妻婚后共有财产（并非像共同财产州一样50-50分配）；夫妻婚前各自赚取的财产为其个人财产• 个人财产和共同财产差别：在共同财产州，配偶在对方个人财产的权利，无论活着的配偶是否有财产，都有权选择比例继承；• 个人寿险，退休养老金，父母信托基金的受益人除外；• 例外，背弃一年以上，离婚案，信托基金受益• 婚前婚后协议可以改变• 多地财产的，以去世地州法律为主• 用孩子名义买房子，可能被配偶分去- 如何规划：父母设立信托，孩子为受益人• “硅谷事件”若并非发生在加州，女方可以单独做信托，共同财产的一半放到信托里面，会拿到超过20%
【信托和遗嘱的功能】• “硅谷事件”提醒，没有遗嘱信托，结果会更糟糕，会全部被配偶继承• 遗嘱信托都可以指定受益人，但是遗嘱需要法庭认证和继承，信托则不需要• 信托可以身后继续控制• 未成年小孩监护人，失去意志授权人指定• 特殊需要，领取社会福利继承人受益不受影响• 信托保护隐私
【遗嘱规划中的信托种类及其作用】• 生前信托：避免法院程序继承，保护继承人，继承控制• 家族时代信托：省遗产税，多代传承规划，资产保护• 人寿保险信托：省税，继承控制• 设立人信托：省税，资产保护• 外国人信托：外国人或新移民省税，资产保护• 慈善信托和基金会：省税，慈善，传承• “硅谷事件”只牵涉最常见的生前信托 – “渣男”在声明中提到设置了family trust，据推测大概率为生前信托（Living Trust） ，就是可撤销信托（Revocable Living Trust） 共同生前信托的委托人一般是夫妻双方，并会共同来担任受托人，在这个事件中，“渣男”提到自己的受益比例只有20%，但两个孩子并未成年，这就引发了一个隐患：当其中一位受托人去世后，如何约束在世的另一位受托人，来保证不侵犯到信托受益人的权益呢？
【信托设立中注意事项】• 受益人的界定，要考虑是否有婚外的孩子，再婚的情况，孩子的配偶，以及父母• 受益人的特殊需要，比如是否需要特别照顾• 如果给到受益人，要加以合理控制• Trustee – 信托管理人的选择 – Trustee 的选择一定要慎重，如果是选择孩子，在合理控制上有一些潜在的问题• 先后去世情形 – 夫妻的情况• 继承管理上要有一定逻辑性，不留漏洞，避免引起争议• 家庭情况变化后，务必记得更新，共同财产到非共同财产的搬迁，要注意财产分配的更新• 要找有经验的专业律师来进行专业的规划，避免网上找非律师• 要注意语言文化的沟通，最好是可以与律师直接沟通• “硅谷事件”警示：即使你是简单的家庭，也要考虑周全
【遗产规划中的配套补充】• 公司持有财产是财产持有的有效方式，但主要起到隔离保护作用，不能传承• 婚前婚后协议有效，但要双方自愿签署，即使签署，不能传承• 美国以外资产通常要另外规划• 除非遗产给配偶，搬迁后更新已有信托• 与孩子联名或完全用孩子名义设置资产的弊端 – 在美国买房子，如果用孩子名字，或者联名，孩子完全有权利自己处置，不需要其他人同意• 资产转移税• 设立人和受益人可以在国外• 利用人寿保险，最大化遗产继承，省税，保护• 慈善捐赠省税• 形势变化下的保护，比如战争等• 搬迁后调整• 新技术，新财产形式，比如数字货币，数字资产，虚拟现实资产等
云星汇最后，美国奥淇国际金融，美国宏盛保险与理财总裁兼CEO 黄海蒂女士从人寿保险规划方面做了一些补充：在你的信托和遗产规划已经做的非常周全情况下，如果希望兼顾到父母，可以通过购买人寿保险并将受益人设立为父母。但是不能仅仅设立父母为100%受益人，在加州，是会受到配偶的挑战。黄海蒂女士建议，可以将被保人设立为自己，而保单持有人是父母，保费也是由父母来缴纳。父母若没有收入来源，可以每年以赠予的方式给父母一定的资金，从而来作为人寿保险持有人来购买人寿保险的保费资金来源。
另外虽然寿险，年金，退休规划可以自由指定受益人，但是在加州或者其他共同财产州，受益人必须包括配偶或者要求配偶填写一个“放弃其受益人权利”的表格。更改受益人表格在共同财产州，也是需要配偶签字。
“硅谷事件”在情感以及道德伦理上，采取这样极端的行为令人难以接受；但同时这件事情也让我们意识到了提前设立遗嘱、信托等财产分配文件的重要性，防范于未然。
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