奥淇宏盛税务规划巡回讲座圆满举办

2023年3月20日

来源：美国奥淇与宏盛

一年一度的税季已经开始一个多月了，大家也都还在积极的报税准备之中。很多人都对如何省税节税非常关注。2023年报税季从2023年1月23日开始，预定的纳税截止日期是4月18日。IRS也对于部分受到洪灾影响的地区做出报税政策的调整，大家只有了解所在州和地区的报税政策，做好适合自己的经济状况的税务规划，才能最大化的实现省税节税。

为了让大家更加清楚地了解报税的重要时间节点、报税需要准备的材料、如何准备报税、如何省税节税等对税务规划的各种疑问，美国奥淇国际金融美国宏盛保险与理财隆重推出了【史上最强税务规划巡回讲座】, 带大家详尽了解报税、省税的各种细节。此次讲座隆重邀请美国奥淇宏盛总裁 & CEO 黄海蒂女士、COO Kenneth Yuen 先生以及Lu & Company创始人Edwin Lu 吕光宇会计师主讲。

此次巡回讲座共分为三场，分别于2023年2月24日（周五）、3月2日（周四）和3月3日（周五)在工业市总部、亚凯迪亚分公司和尔湾分公司圆满成功举办，现场的听众们受益匪浅，反响热烈，嘉宾们也乐此不疲的为大家解答各种疑问，气氛浓厚。

2023税季重要时间节点

1.今年报税的截止日在4/18，如果您申请延期，则可以在10月15日之前报税。此外，国税局宣布加州、阿拉巴马州和乔治亚州灾区纳税人的报税截止日从一开始延长至5月15日改为延长至10月16日。

2.但是大家如果想要做2022年的IRA contribution需要在04/18/2023前完成。Sep IRA可以随着延期报税开户，但必须在报税截止日（包括延期）之前。

3.Defined Benefit Plan需要在提交报税申报表（包括延期）之前设立，这与2020年Secure Act法案实行之前的规定是不同的，以前规定需要在前一年的12月31日之前设立。供款必须在当前纳税年度（包括延期）的纳税申报截止日期之前完成。

4.对于2022年的税务抵扣，Partnership 和 S corp的employer contribution 需要在今年3/15前完成 (如果申请延税则为09/15)，C corp和Sole proprietors 需要在4/18前完成 (如果申请延税则为10/15)。

报税季已经开始，还有什么合理的省税延税方式

1.各类IRAs

Traditional IRA：一种具有税收优惠的个人储蓄计划，供款或可免税，但提领需缴税。

Roth IRA：账户的增长或是投资所得是不用交税的，但供款需缴税。

SEP (Simplified Employee Pension) IRA，简易雇员退休金：雇主为雇员存入员工本人名下的账户，是专为个体营业个人、小企业雇主以及小企业唯一雇员而设。

2.投资退休计划

固定收益计划（Defined benefit plan）需要在提交报税(包括延期)之前设立，否则将无法做2022年的Contribution。固定福利计划的最高年收益(maximum annual benefit in defined benefit plan)为245,000美元（2023年为265,000美元）。

3.捐赠给慈善机构

对于2022年收入，慈善捐赠的限制如下：

对于现金或来说，公共慈善机构的限额为调整后总收入的60%，而私人慈善机构为30%；

对于普通收入来说，公共慈善机构的限额为调整后总收入的50%，而私人慈善机构为30%；

对于长期利得来说，公共慈善机构的限额为调整后总收入的30%，而私人慈善机构为20%。

4.所得税递延

如果预期今年的债务负担会超过明年，那么可以及早规划，在帐目上将今年的部分收入变为明年再实现。应尽量把该支付的费用出付出去。

5.购买年金

放进年金账户里面的钱，只要不取出就可以暂时不用交税，直到领取养老金的时候再交税。这样带来的好处非常多，通常情况下退休后的税率会比工作时候要低。

6.购买人寿保险

美国最简单和最有效向子女转移财产的方式是买人寿保险，规划妥当的人寿保险具有延税（逐步执行）功能。保单的现金增值税延税，保单合理支取免税，人寿保险赔付免个人所得税，规划得当可以免遗产税都是人寿保险不可替代的优点。

讲座现场盛况